Отчетность по форме 0409310 «Сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам» начнет предоставляться банками с 1 июля 2021 года. Новая форма, громоздкая, подробная и требующая мудрого подхода к автоматизации по её составлению, будет содержать сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по договорам залога по ссудам, предоставленным ИП и юрлицам, не являющимся кредитными организациями, в том числе сгруппированным в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения № 590-П, а также о лицах, являющихся залогодателями.

Проведение тестового сбора отчетности по этой форме от всех согласившихся кредитных организаций предварительно запланировано на первое полугодие 2021 года. Информация об условиях проведения тестового сбора будет сообщена регулятором дополнительно.

Форма отчетности 0409310 вводится с 1 июля 2021 года в Указание Банка России № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации». Разъяснения регулятора по этой отчетности размещены у него на сайте в специальном разделе.

Кредиты, кредитные линии, залоги
и резервы на возможные потери по ссудам
в уникальном дистанционном курсе
«Банковский специалист широкого профиля»!

Отчетность по форме 0409310 будет содержать адреса мест нахождения предметов залога, характеристики залогодателя и созалогодателя, векселедателя, юридического лица, доля в уставном капитале которого передана в залог кредитной организации, информацию о сторонах по договору, подробные характеристики предметов залога (включая сведения об объектах недвижимости и правах на них, площади, кадастровых номерах и т.п., характеристики заложенных ценных бумаг, характеристики всех иных залогов вплоть до сведений о будущем урожае), стоимость заложенного имущества, категорию качества залога.

Отчет будет предоставляться ежемесячно.

Для Банка России новая отчетность повысит оперативность и своевременность надзорного реагирования, обеспечит превентивный характер надзора. Банк России заранее сможет увидеть объекты, которым присущ повышенный риск, сфокусирует внимание на том, каково качество портфеля залогов, насколько банки защищают себя от возможных рисков дефолта заемщиков, оценит аппетит к риску кредитной организации и степень обеспеченности кредитного портфеля в целом.

Благодаря отчетности банков, с 1 июля 2021 года заработает Реестр залогов. В него попадут все виды предметов залога по ссудам, предоставленным юридическим лицам: объекты недвижимости, транспортные средства, ценные бумаги, товары в обороте компании и т.д.

С 1 июля 2021 года в реестр будут поступать данные только по вновь заключенным договорам. Через год работы в него начнут поступать сведения по старым договорам залога, но только если соответствующие ссуды были реструктурированы с 1 июля 2021 года. В 2025 году к ним будет добавляться информация о предметах залога по всем остальным договорам залога.

Аналогичных реестров предметов залога, используемых регуляторами в надзорных и аналитических целях, в зарубежной практике нет. ЦБ РФ в настоящее время рассматривает возможность предоставления кредитным организациям информации из Реестра по их же залогам, в том числе об оценке предметов залога со стороны Центрального банка, о наличии «перекрестных» залогов. Но в первую очередь Реестр залогов нужен самому Банку России. Внедрение Реестра залогов позволит Банку России агрегировать сведения о предметах залога, проводить анализ залоговых портфелей кредитных организаций в целом, а также анализировать обеспеченность отдельных ссуд. Работа по созданию Реестра залогов ведется в ЦБ РФ с 2018 года.

 Банкам предстоит доработать свое программное обеспечение для пообъектного учета предметов залога.