На пятничной пресс-конференции 22 мая 2020 года Председатель Банка России Эльвира Набиуллина сказала, что введение норматива Н30 (норматив концентрации кредитного риска) для банковских групп, головными кредитными организациями которых являются системно-значимые кредитные организации (СЗКО), откладывается до 1 января 2022 года.
Напомним, что поскольку СЗКО определяют динамику всего банковского сектора, регулятор предложил изменить подходы к регулированию их деятельности и опубликовал в начале года доклад для общественных консультаций.
В докладе, в частности, предлагалось в рамках стандарта БКБН «Supervisory framework for measuring and controlling large exposures» (апрель 2014 года, Стандарт) ввести норматив Н30. Стандартом предусмотрено осуществление контроля крупных кредитных рисков кредитной организации на консолидированной основе. Согласно Стандарту отношение величины совокупных кредитных требований к контрагенту (группе связанных контрагентов), рассчитанных с учетом Стандарта, к величине основного капитала кредитной организации на консолидированной основе не может превышать 25% от основного капитала.
Стандартом также предусмотрено, что группа контрагентов, связанных таким образом, что неплатежеспособность одного может стать причиной неплатежеспособности других, рассматривается как один контрагент в целях расчета крупного риска. При этом в качестве основания для признания контрагентов группой используется понятие контроля, установленное МСФО, а также понятие экономической связи контрагентов.
Банк должен рассматривать риски на всех контрагентов, за исключением суверенных заемщиков, кроме того, для некоторых видов контрагентов установлены особые подходы к измерению риска.
Принципы измерения и контроля крупных рисков дополняют установленный Базелем III стандартизированный подход к оценке кредитного риска, поскольку последний не предназначен для защиты банков от больших потерь, вызванных внезапным невыполнением обязательств одним контрагентом (группой связанных контрагентов). Особо важное значение данный показатель имеет для банковских групп, головными кредитными организациями которых являются системно значимые кредитные организации, поскольку принципы измерения и контроля крупных рисков, закрепленные Стандартом, по мнению БКБН, являются инструментом для снижения риска «заражения» между системно значимыми кредитными организациями, то есть способствуют поддержанию финансовой стабильности в целом.
Определять устойчивость кредитных организаций,
мудро подходить к анализу нормативов и капитала банка
мы учим на курсе «Банковский аналитик».